學校規章

360彩票項目委托審計程序

來源: 添加日期:2010-03-30

   为强化对学校基本建设及维修项目管理,规范项目审计程序,经广泛调研并结合本校实际,特制定本规定。
  第一条 本规定所指的项目委托审计范围是:学院非招标或非谈判定价的项目以及招标或谈判定价发生变更的项目,包括土建工程、维修工程、学园绿化、维修改造、装潢改造等。
  第二条 项目审计按下列程序进行:
  (一)項目完成後,項目管理部門將項目竣工決算的相關資料收齊後,移交監察審計室。
  (二)監察審計室按移送清單接受和清點項目資料,並完備交接手續。
  (三)監察審計室組織有關部門和人員對項目進行初審。
  (四)監察審計室根據工程概算選擇或通過招標方式,確定審計機構,報院長或主管領導審批後,簽訂委托審計合同。
  (五)監察審計室負責與社會審計機構的聯系和協調,項目管理部門、財務部門、施工單位以及監理單位積極做好配合。
  (六)審計機構出具初稿,監察審計室組織審計機構、項目管理部門、財務部門、施工單位、監理單位等對初審結果進行合議會審,並將審計結果報院長或分管領導審批,確定審計金額。
  (七)監察審計室根據社會審計機構出具的審計報告,報院長或分管領導簽字確認。
  (八)監察審計室辦理審計資料的收回、歸還等手續,並將有關審計資料歸檔保管,有關項目資料按照檔案管理方法轉交相關部門歸檔保管。
  第三条 项目委托审计由学校检察审计室负责,项目管理单位、财务处等相关单位协助。
  第四条 本规定由学校检察审计室负责解释。
  第五条 本规定自通过之日起实施。

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2009.11.20